Die stark steuergetriebene „Breeze Two“-Transaktion bestand in einem ersten Schritt aus dem Erwerb des Projekts durch CRC. Die Weiterentwicklung der Windparks sicherten Brückenkredite, die anschließend refinanziert wurden. Die Anleihen zur Refinanzierung und zum Bau weiterer Anlagen wurden in drei Tranchen mit unterschiedlichen Laufzeiten und Volumina begeben und durch die Verbriefungsfirma CRC Breeze Finance S.A. an der Börse in Luxemburg platziert.
Berater CRC
Skadden Arps Slate Meagher & Flom (Frankfurt) : Dr. Matthias Horbach, Dr. Hans-Georg Berg (Steuerstrukturierung), James Healy (London); Associates: Xenia Legendre (Counsel, Paris), Martin Schmidt, Dr. Marcus Schanne (Steuerstrukturierung), Nikolas Colbridge, Garret Byrne (beide London)
Luther (Hamburg): Dr. Ulf Liebelt-Westphal; Associates: Jens Suhrbier, Alexander Zerbe (Frankfurt) – Ankauf der Windparks von den Entwicklern
Berater HVB
Linklaters : Andrew Jones, Julian Davies, John Pickett (alle London), Dr. Eva Reudelhuber (Frankfurt; alle Federführung), Dr. Kai-Uwe Pritzsche, Dr. Jan Endler, Hanns-William Mülsch (alle Berlin); Associates: Steffen Schellschmidt, Dr. Sven Schelo, Simone Stille (alle Bankrecht), Daniel Holder, Thomas Schulz, Dr. Jörg Fried, Marco Garbers, Tim Heitling, Susanne Schneider, Rainer Walz (alle Corporate)
Münchner Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Nexia : Rainer Pütz, Günter Starzengruber
Arendt & Medernach (Luxemburg) – Börsenemission
Berater Energiequelle (Windparkbetreiber)
Oltmanns Kandelhard & Büsing (Bremen): Jan Büsing
Berater weiterer Hersteller: Nicht bekannt
Linklaters hatte die HVB bereits beim Vorgängerprojekt „Breeze One“ vor zwei Jahren beraten. Das Team um den Hamburger CRC-Berater Liebelt-Westphal hat erst vor wenigen Wochen seinen Abschied von Luther in Richtung DLA Piper Rudnick Gray Cary bekannt gegeben (JUVE 07/06).
